ZU eidesstattliche Erklärung einmal versiegelt beim kanadischen Finanzgericht eingereicht und erhalten von Die fünfte Macht Einzelheiten dazu, wie mutmaßliche Betrüger die Canada Revenue Agency getäuscht und 37 Millionen US-Dollar an Steuergeldern erbeutet haben.
In dem Dokument behauptet ein Prozessbevollmächtigter der Canada Revenue Agency, dass das in Toronto ansässige Unternehmen Gold Line Telemanagement „erhebliche Falschangaben“ in Steuererklärungen gemacht habe und „Teil einer Gruppe von Unternehmen war, die falsche Transaktionen durchgeführt haben“.
Die eidesstattliche Erklärung, von der KPMG-Anwälte sagen, könnte dazu führen, dass „irreparabler Schaden“ an Gold Line wurde, falls veröffentlicht, 10 Monate lang nicht öffentlich bekannt gegeben.
Nach einer Petition an das Gericht von Die fünfte MachtKPMG änderte Ende letzten Jahres schließlich seine Position und sagte seinem Kunden du widersetzt dich nicht mehr die Befreiung.
In Ihre eigenen GerichtsaktenGold Line wies die Vorwürfe der CRA mit der Begründung zurück, dass in ihren Unterlagen „keine absichtliche oder sonstige Täuschung“ vorliege und dass sie tatsächlich in das Ferntelekommunikationsgeschäft involviert sei.
Gold Line ist seit Jahrzehnten im Telekommunikationsgeschäft tätig und verkauft Prepaid-Telefonkarten für Ferngespräche und andere Dienste.
Die CRA behauptet, dass Gold Line ab 2016 als Vermittler in der Welt der Großhandels-Telekommunikation fungierte und vorgab, internationale Telefonminuten zu kaufen und zu verkaufen. Unter Berufung auf die von der CRA nun behaupteten „Scheintransaktionen“ forderte (und erhielt) das Unternehmen Umsatzsteuerrückerstattungen in Höhe von 37 Millionen US-Dollar.
Einige Lieferkettenunternehmen von Gold Line sollen in einen gesondert gemeldeten Fall verwickelt gewesen sein. in von Die fünfte Macht Ende letzten Jahres. In diesem Fall gibt die CRA zu, dass sie mehr als 63 Millionen US-Dollar an Steuerrückerstattungen gezahlt hat, die sie nun als „illegitim“ bezeichnet.
SIEHE | Der „Systembetrug“ der Fünften Gewalt:
Zwischen diesen beiden Fällen behauptet die CRA, 100 Millionen US-Dollar in Karussellplänen falsch verteilt zu haben, eine Art Betrug, der den kanadischen Steuerbehörden seit vielen Jahren bekannt ist.
Karussellprogramme, auch bekannt als „Missing-Merchant-Betrug“, basieren auf komplizierten Lieferketten voller gefälschter Unternehmen und Rechnungen, um den Anschein zu erwecken, dass legitime Geschäftstransaktionen stattfinden. Unternehmen reichen dann gefälschte Steuerrückerstattungsansprüche ein, die von ahnungslosen Regierungen bezahlt werden.
„Wie viel müssen Sie verlieren, bevor Ihnen klar wird, dass Ihr Steuersystem angreifbar sein könnte?“ sagte Mike Cheetham, ein in Dubai ansässiger Steuerbetrugsanalyst, in einem Interview. „Wenn ich irgendwo die Schuld tragen muss, dann ganz und gar bei der CRA.“
Cheetham hat erschien bereits zuvor als Experte vor Ausschüssen der Europäischen Union für Karussellsysteme. Er sagte, andere Länder hätten in Sektoren, die anfällig für Karussellbetrug seien, wie Telekommunikation und Edelmetallhandel, einen „Kostenumkehrmechanismus“ eingeführt, was Kanada nicht getan habe.
Im Rahmen eines Reverse-Charge-Mechanismus sind bestimmte Branchen von der Erhebung der Umsatzsteuer befreit, um falsche Rückerstattungen zu vermeiden.
„Es bräuchte einen einzigen Textabschnitt in der Gesetzgebung“, um diese Art von Betrug zu verhindern, sagte Cheetham und fügte hinzu, dass es „20 Jahre voller Meilensteine in Europa gibt, die zeigen, dass es funktioniert.“
Ohne diese Art von Änderungen sei das Steuersystem Kanadas sehr anfällig für Missbrauch, sagte er.
„Ich wette, es gibt fünf oder zehn weitere Fälle, die in diesem Moment noch nicht entdeckt wurden.“
Bundesfinanzministerin Marie-Claude Bibeau antwortete nicht auf eine E-Mail von Die fünfte Macht Ich frage mich, warum die Bundesregierung so etwas nicht umgesetzt hat Präventive Maßnahmen, die vor mehr als einem Jahrzehnt in Europa ergriffen wurden..
Im Januar erklärte Gerald Soroka, ein konservativer Parlamentsabgeordneter der Yellowhead Party westlich von Edmonton, fragte die RegierungNeues Testament schriftlich eine Schätzung darüber zu erhalten, wie viel ungerechtfertigtes Geld die Ratingagentur aufgrund der Karussellpläne gezahlt hat.
Bibeau antwortete, dass die CRA „nicht in der Lage sei, die Informationen bereitzustellen“, weil „es keine systematische Möglichkeit gibt, die Höhe aller ungerechtfertigten Zahlungen abzuschätzen“.
Frühere, unversiegelte Akten in diesem Fall behaupten, KPMG habe Gold Line zwar externe „Buchhaltungsunterstützung“ geleistet und seine Finanzberichte geprüft, die fraglichen GST-Erklärungen jedoch nicht erstellt.
Heute vertritt KPMG Law, der Rechtszweig der Kanzlei, Gold Line vor dem Finanzgericht.
In einer Erklärung sagte KPMG, dass es „aus Gründen der Vertraulichkeit des Kunden“ keinen Kommentar zu dem Fall abgeben könne.
Gold Line sagte außerdem, dass ihr geraten worden sei, sich nicht zu äußern, da die Angelegenheit noch vor Gericht liege.
„Gefälschte“ Transaktionen
Laut einer CRA-Analyse verkaufte Gold Line 10 Millionen Minuten mehr als es kaufte. Aber als Makler sollten die Verkäufe und Käufe von Gold Line relativ gleich sein, sagte er.
„Es gibt überwältigende Beweise dafür, dass Gold Line mit seinen Lieferanten und Kunden zusammengearbeitet hat, um die CRA zu täuschen“, heißt es in der besiegelten eidesstattlichen Erklärung.
Die CRA behauptet, dass das Unternehmen wissentlich an dem System beteiligt war oder „grob fahrlässig“ gehandelt hat, und stellt fest, dass Gold Line Geschäfte mit kanadischen Lieferanten gemacht hat, die nicht für die Erhebung von GST oder HST registriert waren und nicht über die entsprechenden Telekommunikationslizenzen verfügten Gewerbestandort, hatte keine Erfahrung in der Telekommunikation und hatte außer dem Gesellschafter/Geschäftsführer keine Mitarbeiter.“
Aufgrund dieser und anderer Faktoren kam die CRA zu dem Schluss, dass „die Kauf- und Verkaufstransaktionen eine Täuschung sind“.
Der Fall ist vor dem kanadischen Finanzgericht anhängig und Gold Line behauptet, dass die von ihr beanspruchten Steuergutschriften ausschließlich auf Steuern beruhten, die sie an ihre kanadischen Lieferanten gezahlt hatte.
Andere Lieferkettenunternehmen sind ebenfalls vor Gericht gegangen, um die Vorwürfe der CRA zurückzuweisen, von denen jedoch keiner vor Gericht bewiesen wurde. Einige Mittelsmänner in Karussellplänen könnten unwissentlich in die Falle geraten.
Wenn Sie Tipps zu dieser Geschichte haben, senden Sie uns bitte eine vertrauliche E-Mail. Mateo.Pierce@cbc.ca entweder Harvey.Cashore@cbc.ca oder rufen Sie 416-526-4704 an.
